Het gebruik van belastingaftrek voor pensioen blijft stijgen - Brand New Day pleit voor meer inzicht in maximale aftrekbedrag in belastingaangifte

Steeds meer Nederlanders zetten via een pensioenrekening extra geld opzij voor later. Brand New Day ziet het aantal klanten én de totale inleg opnieuw sterk oplopen. “2025 wordt wederom een recordjaar”, zegt directeur Joost Tieland. “Maar veel mensen weten nog steeds niet hoe de regeling werkt en hoeveel ze maximaal met belastingvoordeel mogen inleggen.”

Joost Tieland

Volgens Tieland zijn er twee duidelijke oorzaken voor de sterke toename van de inleg in aanvullend pensioen. Ten eerste komt dat door nieuwe wetgeving. Door de nieuwe pensioenwet is de jaarruimte - het bedrag dat je maximaal mag storten op een pensioenrekening - medio 2023 fors verhoogd: van €13.500 naar €36.000. Bovendien wordt het vermogen in box 3 steeds zwaarder belast. “Beide maatregelen maken het aantrekkelijk om geld in te leggen op een pensioenrekening omdat het belastingvoordeel voor veel mensen een aanzienlijk hogere uitkomst oplevert dan wanneer dat ze dit op een andere manier hadden opgebouwd.”

Ook groeit het besef bij Nederlanders dat ze zelf verantwoordelijk zijn voor de opbouw van een goed pensioen. Tieland: “Uit onderzoeken blijkt dat veel Nederlanders nog steeds te weinig pensioen opbouwen. Dat zie je vooral bij een grote groep ZZP’ers én werknemers bij een bedrijf zonder pensioenregeling.”

Duidelijk stijgende trend

Uit nationaal onderzoek van Brand New Day blijkt dat 17% van de werkenden in 2024 een bedrag ingelegd heeft op een pensioenrekening. Uit eerder onderzoek aan het begin van dat jaar bleek dat slechts 10% dat van plan was.

De trend is verder aan het versnellen: 37% van de werkenden geeft aan in 2025 geld te hebben ingelegd of dat nog te gaan doen. “Dat zou meer dan een verdubbeling betekenen ten opzichte van 2024”, aldus Tieland. “Ruim een derde van deze groep verwacht zelfs méér te storten dan in 2024.”

Brand New Day ziet de trend ook terug bij eigen klanten. De gemiddelde maandelijkse inleg (over januari tot en met oktober) bedroeg dit jaar €223. In 2024 was dat nog €195 en in 2023 €154. “We zien jaar op jaar meer klanten die storten en die ook grotere bedragen inleggen”, stelt Tieland. “En december is traditiegetrouw de drukste maand. We gaan dus opnieuw een record breken.”

Leuker hoeft niet, makkelijker wel

Ondanks het groeiende gebruik van de mogelijkheid om aanvullend pensioen op te bouwen, blijft de kennis erover achter. 16% van de werkenden in het onderzoek kent de mogelijke belastingvoordelen van een pensioenstorting niet; 27% zegt er onvoldoende mee bekend te zijn.

De berekening van de jaarruimte, het bedrag dat iemand maximaal mag aftrekken, vormt een drempel voor veel klanten. “Je kunt dat uitrekenen op basis van het belastbare inkomen in het jaar ervoor, dus 2024 voor stortingen in 2025. Online rekentools kunnen daarbij helpen. Maar als je echt iets wilt doen aan het aantal mensen dat geen of te weinig pensioen opbouwt, zou het goed zijn als de Belastingdienst een duidelijker en persoonlijker inzicht in de jaarruimte geeft als mensen hun aangifte inkomstenbelasting doen.”

De aftrekmogelijkheid biedt mensen met weinig of geen pensioen de kans hun pensioen te verbeteren. “Een ZZP’er met een goed inkomen of een werknemer zonder bedrijfspensioenregeling kan de storting tot maximaal 49,5% aftrekken. Natuurlijk betaal je weer belasting over de pensioenuitkeringen na pensionering, maar doorgaans ligt de belastingdruk dan een stuk lager. Ook is er mogelijk belastingvoordeel omdat je over pensioenopbouw geen vermogensbelasting in box 3 hoeft te betalen.” Bovendien betalen nabestaanden over de uitkeringen geen erfbelasting in geval van overlijden.

Tieland geeft als tip om hulp in te roepen als mensen er niet uitkomen. “Dat kan bij familie of vrienden die van de aftrek gebruikmaken, maar je kunt voor hulp ook altijd terecht bij aanbieders zoals wij of bij een financieel adviseur.”